Договор банковского счета

Для расчетного обслуживания между банком и предприятием должен быть заключен договор банковского счета. По этому договору банк обязуется открыть клиенту расчетный и другие счета, зачислять на них поступающие клиенту суммы; по поручению кли­ента, а по решению суда и в других предусмотренных законодательством случаях без такого поручения списывать соответствующие суммы со сче­та предприятия для зачисления их на счета кредиторов; принимать от клиента и выдавать ему или по его поручению наличные деньги, выпла­чивать установленные проценты на хранимые на счете суммы. Предпри­ятие обязано соблюдать установленные в договоре правила. Каждому предприятию, независимо от формы собственности, обладаю­щему правами юридического лица, по его волеизъявлению открывается в коммерческом банке расчетный счет. Кроме расчетного счета, юридичес­кие лица могут иметь депозитные, аккредитивные, ссудные, валютные (в уполномоченных банках), по капитальным вложениям и другие счета, вытекающие из условий совершения коммерческих сделок и предусмот­ренные правилами совершения соответствующих банковских операций. Формирование средств на этих счетах (кроме валютных и ссудных при выдаче ссуд) должно производиться путем перечисления с расчетного счета. Все счета подлежат регистрации в установленном порядке в нало­говых органах для контроля за правильной и своевременной уплатой юридическим лицом налогов и других платежей в бюджет. Для открытая счета предприятию в банк представляются следующие документы: заявление об открытии счета, подписанное руководителем и главным бухгалтером владельца счета; документ о государственной регистрации юридического лица и копия его устава; документ налогового органа, подтверждающий постановку данного пред­приятия (организации) на учет в налоговых органах; документ Пенсионного фонда. В соответствии с законодательством вновь созданные предприятия (организации) обязаны регистрироваться в ка­честве плательщиков страховых взносов в Пенсионный фонд в 30-днев­ный срок со дня их учреждения. В связи с этим банки открывают расчет­ные и иные счета только при предъявлении предприятием (организацией) документа, подтверждающего его регистрацию в качестве плательщика страховых взносов у уполномоченных Пенсионного фонда; документ органа обязательного медицинского страхования, подтверждаю­щий регистрацию в качестве плательщика страховых взносов (платежей) в территориальных фондах обязательного медицинского страхования; карточка с образцами подписей.

Кредитный договор Финансирование под уступку денежного требования (факторинг) Правовое регулирование расчетов Безналичные расчеты Характеристика форм безналичных расчетов (платежное поручение, аккредитив) Характеристика форм безналичных расчетов (инкассо, чек)